商業(yè)銀行風險管理組織

　　一、董事會及最高風險管理委員會

　　(一)董事會及其主要職責

　　董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。董事會負責審批風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平，督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險，并定期獲得關于風險性質和水平的報告，監(jiān)控和評價風險管理的全面性、有效性以及高級管理層在風險管理方面的履職情況。

　　(二)最高風險管理委員會及其主要職責

　　董事會指派專門委員會(最高風險管理委員會)負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。

　　各級風險管理委員會應當與金融風險管理部門和信息技術部門保持密切聯(lián)系，隨時獲取相關的風險信息，并定期對所有業(yè)務單位及商業(yè)銀行整體風險狀況進行仔細評估。

　　二、監(jiān)事會

　　監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機構，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進行監(jiān)督和測評。

　　在風險管理領域，監(jiān)事會應當加強與董事會及內(nèi)部審計、風險管理等相關委員會和有關職能部門的工作聯(lián)系，全面了解商業(yè)銀行的風險管理狀況。

　　監(jiān)事會需要處理好與股東大會、董事會、高級管理層之間的關系，加強相互理解、溝通與協(xié)調(diào)，充分聽取對內(nèi)部監(jiān)督工作的要求、意見和建議，避免重復檢查，不干預正常的經(jīng)營管理活動，擴展對風險管理監(jiān)督工作的深度和廣度。

　　三、高級管理層

　　高級管理層的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)以及技術水平，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。

　　高級管理層的支持和承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石，只有高級管理層充分認識到并積極利用風險管理的潛在盈利能力時，風險管理才能夠對商業(yè)銀行整體產(chǎn)生最大的收益。高級管理層應當通過發(fā)布一致的日常風險管理信息，來證明其對風險管理知識、技術和效果的關注和決心，并且在商業(yè)銀行內(nèi)部明示風險管理部門的權限。

　　四、風險管理部門

　　商業(yè)銀行具備目標明確、結構清晰、職能完備、功能強大的風險管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標志。

　　風險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風險管理策略。

　　風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。

　　風險管理主要職責：

　　(1)監(jiān)控各類限額。

　　一旦限額被設定，風險管理部門就會密切監(jiān)督限額的適用狀況是否遵從了商業(yè)銀行風險管理的限制標準。

　　(2)核準金融產(chǎn)品的風險定價，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估。

　　(3)掌握整體風險狀況。

　　風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行整體的市場風險、信用風險和操作風險狀況，為經(jīng)營管理決策提供輔助作用。